中国境内企业境外上市新规要点概览

本文简要介绍了监管新规下的备案主体、备案事项与情形、备案主要审查原则与核查要点、及备案流程与过渡期安排等相关要点。

2. 监管新规下的境内备案主体

根据监管新规，以下境内企业为备案主体，应依法向中国证监会备案：

3. 监管新规下的备案事项与情形

根据监管新规，以下事项与情形属于需向中国证监会备案或报告的范畴：

4. 境内企业境外上市备案 – 主要审查原则与核查要点

根据监管新规，境内企业须符合下列情况：

5. 境内企业境外上市备案 – 备案流程与过渡期安排

(1) 境内企业境外上市备案 –备案流程概览

下图概述备案流程的主要时间点：

*中国证监会办结备案后，境内企业一年内未在境外发行上市的，应更新备案材料，并获取中国证监会的更新备案公示。

(2) 过渡期安排

监管新规提供过渡性安排：

6. 结语

监管新规的出台是针对境内企业境外发行上市相关事宜全面、系统的监管升级，对未遵守相关规定的发行人及其控股股东、实际控制人、证券公司、证券服务机构等亦规定了相应的责任与处罚措施。伴随着监管新纪元的到来，我们期待中国企业境外上市融资活动进一步活跃起来。

本文由本所合伙人及企业融资部主管劳恒晃律师﹑刘砚枫高级律师﹑蒋平律师和何丹丹律师共同撰写。若阁下想了解更多详情，请联络本所劳恒晃律师。

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